出纳岗位工作标准
　　　　一、办理现金收付和银行结算业务
　　　　1、严格按照国家有关现金管理和银行结算制度及公司财务规定，根据主管会计审核后的收付款记帐凭证，重点复核原始凭证的数量，金额是否与记帐凭证相符，无误后办理收付款项，并在原始凭证上加盖“收、付讫”戳记。
　　　　2、库存现金不得超过三天的日常报销限额，超过限额的现金要及时存入银行，不能以“白条”抵充现金，更不得挪用现金。
　　　　3、根据汇款内容及时填制各种汇款单，要填写准确无误及时传递。
　　　　4、随时掌握现金、银行存款、收支情况、收入现金及时存入银行，不得坐支现金。每周一报送前一周的“资金动态情况表”按行名、帐号、现金、币种、收、付、存进行填报。
　　　　5、认真签发转帐支票，建立支票领用登记手续，及时清理注销。使用的支票必须写明收款单位、名称、帐号、金额、用途，对于填写错误的支票必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存，按规定缴销。
　　　　6、不准擅自外借银行帐号给任何单位和个人办理结算及签发空头支票。
　　　　二、登记现金和银行存款日记帐
　　　　1、根据收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记帐，并结出余额。现金的帐面余额要同实际库存现金核对相符，接受审计或会计人员的抽查。
　　　　2、现金、银行存款日记帐每月与总帐核对，保证帐帐相符。
　　　　3、银行存款帐每月与银行对帐单位核对，并编制银行存款余额调整表。
　　　　三、保管库存现金和各种有价证券。
　　　　1、对现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。如有短缺应负责赔偿，出入有价证券要有明细登记。
　　　　2、要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人，做好岗位安全保卫工作。
　　　　3、保管好有关印章，空白收据和空白支票，不得遗失。
　　　　4、按会计工作规范要求认真整理和装订会计凭证的附件，如工资表等，并负责记帐凭证附件齐全完整。
　　　　5、做好审核、汇总、提现和发放工资。
　　　　四、拒绝私人借款或以白条顶替现金，拒绝任何单位和个人持帐外现金存放保险柜。
　　　　五、对签发的支票，要杜绝自身原因而给矿造成经济损失。对于违反财经纪律和公司财务制度有关规定的事项应拒绝办理。
　　　　六、抵制外单位和个人借用银行帐户。